14.10.2022 UNA TECNOLOGIA BLOCKCHAIN PUO' ESSERE “GDPR COMPLIANT”?

Sul tema l’Avv. Silvia Ruggeri ha avuto il piacere di relazionare al convegno “Blockchain e Smart Contract: nuovi strumenti e nuove opportunità”, organizzato dall’Ordine degli Avvocati di Grosseto il 14.10.2022, col patrocinio della Camera Civile di Grosseto e del Circolo Giuristi Telematici.

Partendo dagli aspetti che contraddistinguono l’architettura blockchain e dal confronto della stessa con i principi fondamentali del GDPR e le prescrizioni a protezione di diritti e libertà degli interessati, ha rilevato alcuni aspetti condivisi ed altri visibilmente in contraddizione. In relazione a questi ultimi sono state illustrate possibili soluzioni di conformità al Reg. UE n. 679/2016.
 
Si ritiene, infatti, che vi siano spazi per un’attuazione conforme alla protezione dei dati personali della tecnologia blockchain.
L’obiettivo da perseguire è quello di trovare l’equilibrio tra questa tecnologia e più in generale tra tecnologie innovative e tutele garantite agli interessati dal GDPR.
Ciò anche grazie ad interventi del legislatore europeo a dettare binari comuni.

 

          
#blockchain #GDPR #dataprotection #smartcontract

 02.09.2022 TRASPARENZA VS PRIVACY

❗️Il Garante per la protezione dei dati personali ha richiamato nuovamente le PA a porre attenzione quando pubblicano online dati personali!


Nella recente Ordinanza Ingiunzione dell’Autorità Garante del 26.05.2022, un Comune, è stato sanzionato per aver reso disponibile online il CV di un ex-dirigente, per finalità di trasparenza, ben oltre i termini prescritti, diffondendo senza base giuridica anche dati personali non necessari alla finalità perseguita, quali cellulare, indirizzo di residenza, e-mail personale.

In termini più generali se pensiamo alla pubblicazione del CV di un dirigente di ente pubblico che contiene il suo numero di cellulare, alla pubblicazione di dati identificativi di persone fisiche destinatarie di provvedimenti di concessione di vantaggio economico, che consentano di risalire al disagio economico sociale sofferto, di graduatorie di concorsi con indicazione dello stato di salute dei partecipanti, ci accorgiamo con evidenza che NON è stato effettuato un corretto bilanciamento tra protezione dei dati personali, ai sensi del GDPR, ed obblighi di trasparenza di cui al D.Lgs n. 33/2013.

Il Garante Privacy sin dal 2014 ha fornito Linee guida alle amministrazioni, per assicurare la tutela dei dati personali nell’adempimento di obblighi di pubblicazione sui siti web di atti e documenti, per finalità di trasparenza ed altre finalità, ma come nel caso sopra citato, spesso si è trovato ad accertare negli atti pubblicati, violazioni della normativa in materia privacy ed a dover irrogare sanzioni.

Riteniamo che questo sia un campo da gioco complesso, che richiede formazione, consapevolezza e massima attenzione ⚠️ e spesso, in effetti, risulta oggetto di specifiche domande sui casi pratici, nell’ambito dei Corsi formativi su GDPR e Trasparenza di cui i nostri professionisti sono docenti.

▶️Punto di partenza è verificare se sussiste un obbligo di pubblicazione dell’atto, del documento, previsto da legge o regolamento (es. D.Lgs n. 33/2013) ...
un breve riepilogo degli elementi da tenere presenti per effettuare un bilanciamento trasparenza e protezione dei dati.


#gdpr #privacy #trasparenza #formazione #garanteprivacy #sanzioni #ruggericompliance

30.03.2022 IL MODELLO 231 “CARTA COSTITUZIONALE” DELL’IMPRESA 

Si discute molto di come la compliance contribuisca a creare valore per l'impresa.
Un Modello 231, correttamente definito ed implementato, può rappresentare una valida soluzione in questo senso, aumentando consapevolezza dei lavoratori e migliorando la visione strategica d'insieme del management. Ne ha parlato l'Avv. Franco Ruggeri a #RadioItalia5 #StoryTime lo scorso marzo.

Cos’è questa compliance?;

➡️ Il Modello 231: un Compliance Program che guida gli altri Sistemi di Gestione;

⚠️ Sicurezza sul lavoro: quali sono le responsabilità del Datore di lavoro e quali quella Società?;

???? Reati tributari: utilizzo in contabilità di fatture per operazioni inesistenti.

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 Compliance e Modello 231 - Avv. Franco Ruggeri 30.03.2022

#Modello231 #fisco #231 #compliance #sicurezzasullavoro 

#riskassessment #infortuni #management

11.10.2022⚠️L’AMORE PER LE OPERE D’ARTE, NON E’ ESENTE DA RISCHI...

Si è conclusa lo scorso 2 ottobre la XXXII Edizione della Biennale Internazionale dell’antiquariato di Firenze #BIAF.
I nostri professionisti, invitati all’evento, hanno avuto modo di apprezzare le splendide opere d’arte esposte a Palazzo Corsini, dimora storica di stile tardo barocco situata sul Lungarno di Firenze.

Con l’occasione, percorrendo piacevolmente gli stand e gli allestimenti degli espositori internazionali intervenuti e contemplando, altresì, le fini decorazioni di Palazzo Corsini, non si può non cogliere il gran lavoro di organizzazione sottostante, non certo esente da rischi peró...

La consolidata esperienza nella definizione di Modelli di Organizzazione, Gestione e Controllo ai sensi del d.lgs. 231/2001 per Enti e Fondazioni impegnate nella gestione di musei, opere d’arte ed allestimento di mostre, ci ha consentito di identificare molteplici aree di rischio ed attività sensibili, da presidiare opportunamente.

▶️Tra queste, ad esempio, solo per menzionarne alcune, la gestione di rapporti con enti pubblici ed autorità doganali per il conseguimento di autorizzazioni alla movimentazione delle opere sul territorio, la gestione del progetto di allestimento e la definizione degli stand di esposizione con i rischi in materia di sicurezza sul lavoro connessi, la stipula di polizze assicurative a protezione delle opere d’arte esposte etc...

La definizione di un corretto ed efficace Modello 231 serve quindi anche a proteggere l’arte e a diffonderne la conoscenza.

            

#Modello231 #responsabilità #arte #BIAF #Firenze #PalazzoCorsini #direzione #management

 08.08.2022 PAUSA ESTIVA FINO AL 28.08.2022

Siamo in vacanza non è il momento di distrarsi ⚠️ci concentriamo sulle nostre passioni!

Ce lo racconta la stessa etimologia latina della parola "vacanza", neutro plurale sostantivato di "vacans", participio presente di vacare, essere vuoto, libero.

Giorni "vuoti" dai consueti impegni lavorativi e ritmi giornalieri, per riposarsi e ricaricarsi in vista della ripresa delle attività.

I professionisti di Ruggeri Compliance, nella pausa estiva, si rilassano con attività che li appassionano:

progetti per la salvaguardia di ambiente e animali;

viaggi per scoprire paesaggi di mare e luoghi d'arte;

sport per mettersi alla prova e superare i propri limiti.

30.03.2022 UN SISTEMA PRIVACY “CHE VIVE”: GLI OBBLIGHI DELLE IMPRESE

Proteggere i dati personali grazie all’implementazione di un “Sistema Privacy” conforme al GDPR, altresì integrato con le normative connesse, ad es. il D.Lgs 231/2001, in relazione al tema dei reati informatici; la gestione delle segnalazioni di illeciti, whistleblowing; il bilanciamento con la trasparenza per le pubbliche amministrazioni etc...  Il "Sistema Privacy" come  un organismo vivente, nell’”ecosistema” impresa, anch’esso si evolve e deve essere “curato” e monitorato con Audit periodici, per l’ottimizzazione, ne ha parlato l'Avv. Silvia Ruggeri a #RadioItalia5 #StoryTime il 30.03.2022.

Attuare efficacemente la protezione dei dati personali;

Compliance al GDPR ed integrazione con le altre normative applicabili;

Audit come strumento essenziale per il monitoraggio di singoli aspetti e dell’implementazione dell’intero “Sistema Privacy”;

Siti web e Cookies: quali sono le modalità più opportune per informare correttamente gli utenti dei siti web ed acquisire il loro consenso?.

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Un Sistema Privacy che vive: gli obblighi delle imprese - Avv. Silvia Ruggeri 30.03.2022

#compliance #audit #monitoraggio #dataprotection #privacy #GDPR #cookies #sitoweb

28.09.2022 CONTRABBANDO, OPERAZIONI DOGANALI E MODELLO ORGANIZZATIVO 231 

Le operazioni doganali di importazione ed esportazione, spesso considerate attività di mero supporto operativo, svolte da pochi addetti dell’ufficio acquisti o della logistica, presentano invece significativi rischi ed investono processi chiave nell’attività d’impresa.
Con l’introduzione dei reati di contrabbando nel d.lgs. 231/2001 è emersa la consapevolezza delle aziende di dover presidiare, con protocolli di controllo e misure specifiche del proprio Modello di Organizzazione, i rischi derivanti da tali operazioni.
D’altro canto, qualsiasi persona si sia trovata soltanto ad acquistare un prodotto di provenienza extra UE, anche tramite piattaforma o asta online, ha compreso come non sia affatto scontato avere una cognizione chiara delle tariffe doganali e delle altre voci di costo attribuite…

Di questo e di altri aspetti correlati l'Avv. Franco Ruggeri ha parlato ai microfoni di #RadioItalia5  #StoryTime.

 Acquisto di prodotti extra UE e calcolo dei costi: i dazi doganali sono solo una delle voci di spesa!;
 I reati di contrabbando previsti dal d.lgs. 231/2001 ed il quadro normativo europeo;
⚠️Le operazioni doganali import/export fatte dalle imprese: attività sensibili e processi a rischio;
✏️Un caso concreto: apposizione di codici di nomenclatura diversi per ottenere un indebito risparmio dei costi sui dazi.

            

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Contrabbando, operazioni doganali e Modello 231

#ue #Dogane #Modello231 #import #export  #contrabbando #procurement #supplychian #customs

22.07.2022 TRASFERIMENTI DI CRIPTOVALUTE E RISCHI DI RICICLAGGIO

I trasferimenti di criptovalute agevolano il riciclaggio (e anche l’autoriciclaggio)…A riconoscerlo espressamente, oggi, è anche la Cassazione (Cass. Pen. Sez. II, 27023-2022). Ci si chiede, tuttavia, in concreto, come il sistema di compravendita di monete virtuali possa costituire schermo per l’operato illecito dei criminali digitali. Questo la Cassazione non lo spiega in dettaglio nella sentenza citata. Ed il fenomeno, a ben vedere, è correlato ad un altro tema di grande rilievo nel contrasto del c.d. cyberlaundering: la contraffazione di carte di credito e di strumenti di pagamento digitali...Ma la BLOCKCHAIN può davvero assicurare massima trasparenza ed immutabilità delle transazioni economiche effettuate, anche quando non garantite da una Banca o da un’Autorità Centrale?...

L'Avv. Franco Ruggeri, già ad Aprile aveva affrontato il tema ai microfoni di #RadioItalia5 #StoryTime.

I nuovi delitti in materia di strumenti di pagamento diversi dai contanti nel d.lgs. 231/2001;

Cos’è il riciclaggio e perché risulta agevolato dallo scambio di criptovalute: costituzione di più “address”, più “wallet”, scambi tra diverse piattaforme;

Il “Coin mixing” e strumenti di ostacolo all’identificazione dell’origine illecita;

Blockchain: pseudonimia vs anonimato;

Gli obblighi antiriciclaggio nel momento del “cash out” o conversione di cripto in valuta corrente;

I nuovi presidi e misure di mitigazione nel modello di organizzazione 231 delle imprese.

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Criptovalute, riciclaggio e Modello 231 - Avv. Franco Ruggeri 20.04.2022

#blockchain #Modello231 #criptovalute #riciclaggio #cassazione #frodi #autoriciclaggio #cyberlaundering #wallet #address

09.03.2022 CHI CI CONOSCE PIU' DEL NOSTRO SMARTPHONE? 

L'Avv. Silvia Ruggeri ai microfoni di #Radio Italia5 #StoryTime per parlare di app e protezione dei dati personali. Lo smarthphone conosce le nostre preferenze meglio di chiunque altro, vi siete mai chiesti il motivo di ciò e cosa possiamo fare?.
App cosa autorizzare al momento del download;
App in ascolto, istruttoria del Garante per la protezione dei dati personali;
ℹ️ Consapevolezza e formazione per proteggere i nostri dati personali.

              

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 App e Privacy - Avv. Silvia Ruggeri 09.03.2022

 #compliance #privacy #app #Garante #ispezione #microfono #consapevolezza #datipersonali

26.09.2022 CONDIVISIONE DELL'ESPERIENZA DEL MASTER IN AUDIT E RISK MANAGEMENT

L'Avv. Silvia Ruggeri con piacere condivide la sua esperienza al Master Auditing e Risk management Università di Pisa, nell’a.a. 2014/2015.

"Il Master ha rappresentato per me una crescita professionale e personale. È nata una passione per la compliance, l’audit ed il controllo interno, che da allora sono il centro della mia professione di avvocato".

#lavoro #obiettivi #crescitapersonale #audit #ruggericompliance #compliance

Associazione Master Auditing e Controllo Pisa

22.04.2022 WHISTLEBLOWING E ADEGUAMENTO PRIVACY

Nel contributo dell'Avv. Franco Ruggeri, pubblicato sul blog di EQS Group, è svolta la ricognizione dei principali provvedimenti adottati dal Garante per la protezione dei dati personali in materia, si ribadisce la necessità di esecuzione di uno degli adempimenti chiave per implementare in azienda un sistema per la gestione di segnalazioni di sospette illecità. la c.d. DPIA o valutazione di impatto sulla protezione dei dati.

E' sempre l'entità del rischio per i diritti e libertà degli interessati a dover fungere da bussola per il Titolare del trattamento.

Clicca sul link qui sotto per accedere all'articolo sul blog di EQS Group

Whistleblowing e Adeguamento Privacy - Avv. Franco Ruggeri 22.04.2022

#whistleblowing #segnalazione #illecito #privacy #DPIA

12.01.2022 FRODI NEI PAGAMENTI DIGITALI, CRIPTOVALUTE E LOTTA CONTRO IL RICICLAGGIO

Nell'articolo scritto dall'Avv. Franco Ruggeri e pubblicato su Filodiritto il 12.01.2022, trovate le sue prime riflessioni sull'opportunità di aggiornamento del Modello di Organizzazione 231 delle imprese e sui settori ed i processi sensibili maggiormente esposti a rischio, a fronte delle modifiche entrate in vigore nel d.lgs. 231/2001 il 14 e 15 dicembre 2021. Pagamenti digitali, contraffazioni di carte di credito e trasferimenti di criptovalute sembrano estendere il fenomeno del riciclaggo in una dimensione non nota in precedenza.                        

Clicca sul link qui sotto per accedere all'articolo su Filodiritto

Frodi nei pagamenti digitali, criptovalute e lotta al riciclaggio - Avv. Franco Ruggeri 12.01.2022

#cyberlaundering #riciclaggio #pagamentidigitali #criptovalute #231

 
14.09.2022 ⚠️UNA SOCIETA’ CONTROLLATA, SOGGETTA A DIREZIONE E COORDINAMENTO, NON E’ UNA CARTIERA!!! (a meno che non si provi il contrario...)
 
 «DIREZIONE E COORDINAMENTO» VS «DISSIMULAZIONE ED ETERODIREZIONE»

 

Una recente pronuncia della Cassazione (Cass. Sez. III penale, 32506/22, depositata il 05/09/22), riporta all'attenzione il tema del rischio di commissione di reati tributari all’interno dei Gruppi d’impresa.

A mezzo di tale provvedimento, d’interesse anche sotto il profilo 231, la Cassazione accoglie il ricorso avverso il sequestro preventivo finalizzato alla confisca - disposto dal GIP e confermato dal Tribunale del Riesame - nei confronti di una società facente parte di un Gruppo e di varie persone fisiche indagate per il reato di dichiarazione fraudolenta mediante fatture o altri documenti per operazioni inesistenti (art. 2, co. 1 e co. 2-bis, d.lgs. 74/2000). ????

Secondo la III Sez. penale della Cass., il Tribunale del Riesame aveva ritenuto, senza fondamento, che la società coinvolta nella vicenda avesse ricevuto fatture da altre società controllate, prive di autonomia gestionale e costituenti un mero “schermo fittizio” per attività illecita (cioè, delle società “cartiere” o “shell complanies”. All’esame dei fatti, tuttavia, gli enti in questione si rivelavano realmente esistenti, operativi e legittimati, pertanto, ad emettere le fatture oggetto d’imputazione. L’ordinanza originaria con cui il GIP aveva emesso il sequestro avrebbe dovuto essere annullata.

Le modalità di gestione dei rapporti intercompany rappresentano un’attività sensibile ai fini del d.lgs. 231/2001, da presidiare all’interno del Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo con specifiche misure. Accanto alle c.d. “cartiere”, tuttavia, si annoverano altre tipologie di schemi societari dissimulatori coinvolti in possibili attività illecite, esaminati e classificati nei vari report del GAFI (FATF Recommendations) e sui quali si è pronunciata più volte la nostra Cassazione.

Nella slide qui sotto uno schema sintetico per ricordare gli aspetti caratteristici di ciascuno e le possibili categorie di reati 231 coinvolte.

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